Versement, retrait, fiscalité, banque vs assurance — actualisés chaque trimestre.
Une assurance-vie 3a inclut une couverture décès et invalidité, mais ses frais effacent souvent l'économie fiscale. Un compte 3a bancaire est plus flexible et moins cher, mais ne protège pas vos proches en cas de drame.
Sur 30 ans, un fonds 3a en titres à 4,5 % net dépasse de 200'000 CHF un compte cash à 1,25 %. Mais cet écart suppose une discipline pendant les krachs et un horizon long.
Le pilier 3a offre une déduction immédiate plafonnée à 7'258 CHF en 2026, mais bloque l'argent jusqu'à la retraite. Le pilier 3b est libre, transmissible, mais sans avantage fiscal direct. Le bon choix dépend de votre horizon.
Retirer 500'000 CHF en une seule fois coûte ~45'000 CHF d'impôts à Genève. Étalé sur 5 ans via 5 comptes distincts, l'imposition tombe à ~28'000 CHF, soit 17'000 CHF économisés.
Le pilier 3a peut être retiré avant 60-65 ans dans cinq cas précis définis par l'OPP 3. Chaque cas obéit à des conditions strictes et déclenche une imposition séparée à taux réduit, mais pas une exonération.
Verser 7'258 CHF en janvier au lieu de décembre génère jusqu'à 130 CHF d'intérêts supplémentaires sur le compte 3a, selon les taux 2026. La déduction fiscale reste identique, mais le rendement diffère.
